现在很多企业和个人都使用微信、支付宝来收发红包、收付款，方便是很方便，但千万不要忽视其中的风险。

2021年底，行业大V龚文祥（以下简称龚老师）因收入多使用微信红包转账，未对公收款被大数据监测，受到税务、工商等多个部门的联合查处，被罚补交45%的个税而宣布破产，该消息爆出后上了当时的热搜。

近日，龚老师在触电会社群公告，自己被税务稽查的事情已接近尾声，但监管部门要求：必须自证从2018到2021年所发的微信红包合计2300万，与公司业务经营相关才能被认定为成本，抵减税收。

所以龚老师请求收到微信红包的朋友，汇总收到的红包及转账记录，到税局按20%偶然所得申报交个税，微信回复红包性质：促销红包、会员介绍红包等，并附上完税证明截屏。4年的时间，要找回2300万微信红包的完税证明，这拨操作难度可想而知。

那么，微信红包要交税吗？这首先得区分微信红包的性质。

1、给亲戚朋友发红包

例如：过年过节、生日、恋爱、家有喜事等亲友之间的微信红包；公司签新项目，老板个人发微信红包鼓励鼓励士气，这属于个人馈赠行为，不需要交税。

2、给员工个人发红包/转账

给员工发工资，企业需要按“工资、薪金所得”所得，参照3%-45%的7级累进税率代扣代缴个人所得税。需要注意：企业只有对公发放工资，这样成本才能列支，抵减企业所得税。

3、企业营销、推广发的红包

企业为了拓展业务，扩大品牌影响力所发的类似中奖性质的网络现金红包，需要按20%的“偶然所得”代扣代缴个税。例如：

龚老师为了打造IP及吸粉及介绍会员，随机发放的促销红包、会员介绍红包。

春节微信摇一摇发5亿、支付宝集五福、抖音集音符瓜分5亿元等企业宣传活动派发的红包。

1、偷税漏税的风险

通过微信、支付宝发红包或收付款，个人、公司收入傻傻分不清，没有及时申报收入，这就存在偷税漏税风险。

不管你有没有利润，赚不赚钱，企业有收入，就必须先交增值税；其次是企业所得税，企业所得税正常是25%交，如果你的成本没有拿到发票或者完税证明的话，就会导致你的利润虚高从而多交税，这也是为什么龚老师现在急于找回2300万红包成本的原因；再者是股东的分红个税，如果收入没有进到公司账户，而是在你的个人手上，税局会视为你进行了分红，这个时候你需要补交20%的分红个税。

金税四期上线，银行与税局实现数据共享，运用大数据等新技术，税局可以最终追溯到资金的流向，精准细分个人账户经营性收支来源与用途了。长期用微信、支付宝收款，风险就摆在这，你的每笔资金往来能不能说的清？是否都已经交了税？

2、公私不分的风险

如果你的收入增长很快，一定要明确好企业和个人的财务的界限。公私不分会导致你个人要对公司的债务承担无限连带责任，一旦公司出现黑天鹅事件，出现资不抵债的情况，这个时候，你就必须得用个人资产偿还公司债务。

3、企业管理的风险

用微信、支付宝发红包、收付款，这也会导致款项账面不透明、企业交易资金流不清晰、资金无法受到监管、企业内部管理财务混乱的局面，无形之中给企业埋下隐患，不利于长期发展。

微信和支付宝只是一种收付款形式，只要企业是规范经营，正常申报收入，缴纳税款，就可以有效规避风险。那怎么规范呢？

1、以公司名义开通微信、支付宝账号：随着3月1号起，微信、支付宝个人账户不能用于经营性收款的出台，开通企业商户也将是必然趋势；确实经营有必要用到个人收款，收到的钱一定要及时打到公账，并备注清楚收入来源。

2、及时索要发票，申报纳税：和个人供货商合作，一定要及时索要发票，可以让对方用自然人代开的方式，到税局开具发票；为了拓展业务、宣传企业所发的微信红包或者介绍费，也一定要履行要代扣代缴义务为其申报个税并拿到完税凭证，也就是说，你的所有支出一定要有发票或者完税凭证一一对应，所有的收入一定要如实并及时申报纳税。

3、根据公司经营需要做好合规筹划：作为企业的决策人，切勿心存侥幸心理，只有及时对企业做好经营风险体检，优化你的商业模式，重构你的业务关系，从顶层架构上提前做好财税合规，规范资金流转，提高自己的抗风险能力，从容应对各种突如其来的冲击。